新三板公司频频遭罚 分层之后董秘实务辅导成重点
据了解，自2016年6月来，新三板共有176家挂牌公司涉及处罚事项，遭处罚对象共有556个公司或自然人。被处罚中“未及时披露公司重大事项”、“涉嫌违反证券法律法规”、“未依法履行其他职责”的违规类型较多，“对业务规则不熟悉”也是许多公司违规的原因之一。
据统计，9月1日至13日共有9个交易日，期间新三板共有36家公司披露遭受处罚。这意味着，平均每个交易日有4家公司受处罚。仅9月13日一天，股转系统就发布了6条监管公告，其中包括占用资金、违规交易、信息披露等违规行为。
从处罚来看，资金管理不规范是新三板的突出问题；提前使用募资也让一些公司受处罚。
值得一提的是，即使是犯“小错”的公司，也会遭罚。炫坤科技实际控制人表亚辉控制的另一家公司占用公司1.57万元资金，股转系统于9月7日对炫坤科技和表亚辉出具了监管意见函。 对此，一位新三板董秘表示，占用资金不分大小和时间长短，本身就是违规行为，一样意味着公司管理不规范，这是股转系统监管更加细化的表现。
多家公司表示：对规则不熟
仔细阅读这些公司的公告就能发现，基本上每家公司都表示：一定吸取教训，全体股东、董监高和相关人员会加强业务规则及证券法律法规的学习，防止类似情况再次发生。多数表示：主要是因对规则不熟悉才“犯错”。 “我们去年8月份才刚挂牌，很多业务准则、规则都了解得不透彻，特别是对一些政策存在错误理解，所以导致连续两个交易日交易。”百味斋一位证券代表说。百味斋董事长甘丘平在触发权益公告披露要求后依然在第二天减持，近日遭处罚。
无独有偶，兴邦光电董事长孙邦祥近日也因违规减持受处罚。兴邦光电董事会秘书李梅，其表示“可能当时对法律不太熟悉”。
在券商处了解到，一些新三板公司董秘是由老员工转化而来，或是高管兼任董秘，对业务十分熟悉的董秘很“稀缺”。对于一些家族企业来说，这种情况出现得更频繁。
不过，并不是所有违规挂牌公司都“业务不熟”。会出现这样的问题一方面是因为企业缺乏相关专业性人才，造成对规则理解不到位;另一方面也不排除有些企业存在“顶风作案”的情况。
股转系统督促学习
为了让新三板挂牌公司认真了解业务规则，股转系统可谓是绞劲脑汁。在对部分公司采取“提交书面承诺书”的自律监管措施时，会要求挂牌公司对相关规则正确理解，进行整改。
还有一些会直接到股转系统接受自律监管谈话。 除此之外，有公司是在出现违规后才学习业务规则。港龙股份被实际控制人占用资金是发生在2015年12月。其董秘宋振海表示，公司刚挂牌对规则不是很了解。他称，公司对相关的业务规则是在今年年初(出现占款之后)才在券商处进行学习。
9月8日，股转系统下发《挂牌公司董事会秘书任职及资格管理办法(试行)》，要求董秘熟悉各项法律法规、组织公司高管制定相关制度，并做好对公司高层的监督催促工作。 此外，未取得全国股转公司颁发的董事会秘书资格证书，或资格证书被吊销后未重新取得的，不能担任创新层公司的董秘，会被股转系统“辞退”。【分层之后·新三板企业再造之路】资本市场实务辅导（第二期）将在9月24-25日于上海举办下半场，课程内容有：新三板企业必备法律实务/新三板企业必备财税实务/企业整合价值之并购重组/学员企业内部路演会。（特设15席免费试听名额）
股转系统对董秘的后续培训也有要求，已通过资格考试的董秘应每年参加不少于8个课时的后续培训;拿到资格证书却被处罚的，在处罚后6个月内至少参加8个课时的后续培训，这些后续培训均由股转系统进行。
随着监管逐步加强和细化，新三板企业在信披等方面的规范性肯定会逐步增强，今后“对规则不熟”将不再是一些企业违规的理由。
